Antes del cierre fiscal: ¿tu empresa ya revisó esta estrategia?

Cuando se acerca el cierre del año, muchas empresas revisan gastos, inversiones y deducciones. Pero hay una pregunta que suele pasar desapercibida:

¿Qué pasaría financieramente si mañana faltara una de las personas más importantes del negocio?

Puede ser el director comercial que concentra las principales cuentas, el ingeniero que domina un proceso crítico, el especialista con una certificación indispensable o la persona que mantiene relaciones clave con clientes y proveedores.

A eso se le conoce como Persona Clave.

Su ausencia puede traducirse en pérdida de ventas, clientes, proyectos, productividad y, además, costos de reclutamiento, capacitación y adaptación de un reemplazo.

Por eso existe el Seguro de Técnicos y Dirigentes o Seguro de Persona Clave: una protección diseñada para que la empresa cuente con recursos económicos si esa persona fallece o sufre una invalidez total y permanente.   

Y aquí aparece un beneficio adicional importante de cara al cierre fiscal.

Cuando existe una Persona Clave real, el seguro responde a una necesidad empresarial legítima y se cumplen los requisitos correspondientes, las primas pueden tener tratamiento fiscal deducible. Entre otras condiciones, la empresa debe ser contratante y beneficiaria irrevocable y debe poder justificar correctamente la contratación.     

Pero el orden importa.

No se trata de contratar un seguro solamente para pagar menos impuestos.

La lógica correcta es:

Primero existe un riesgo empresarial, después se protege y, como consecuencia de una estructura adecuada, puede existir un beneficio fiscal.

Además, la suma asegurada no debería elegirse al azar. Puede justificarse considerando la pérdida esperada de ingresos, costos de reemplazo, capacitación, certificaciones, curva de aprendizaje e incluso el ingreso anual o la utilidad atribuible a esa Persona Clave.     

Por eso, antes del cierre fiscal vale la pena hacerse tres preguntas:

¿Quiénes son realmente las personas clave de mi empresa?

¿Cuánto dinero perdería el negocio si una de ellas faltara?

¿Estoy protegiendo correctamente ese riesgo y aprovechando el tratamiento fiscal disponible?

El mejor momento para descubrir que una persona era indispensable no es después de perderla.

Proteger a tu Persona Clave también es proteger la continuidad de tu empresa.

¿Tu empresa tiene una Persona Clave?

En DLA Seguros podemos ayudarte a identificar el riesgo, determinar una suma asegurada razonable y revisar las alternativas disponibles para proteger financieramente a tu empresa.